公務人員退休撫卹基金監理委員會
公務人員退休撫卹基金監理委員會，為中華民國銓敘部內部機關，是1995年5月成立時隸屬考試院公務人員退休撫卹基金監理委員會（為中央二級機關）的前身機關，2023年6月併入銓敘部。負責公務人員退休撫卹基金（退撫基金）之審議及考核。
| 公務人員退休撫卹基金監理委員會 | |
|---|---|
 中華民國政府機構 | |
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| 基本信息 | |
| 所屬部門 | 中華民國銓敘部 |
| 授權法源 | 公務人員退休撫卹基金監理委員會設置辦法 |
| 主要官員 | |
| 主任委員 | 施能傑（銓敘部部長兼任） |
| 執行秘書 | 李洪琳（銓敘部監理司司長兼任） |
| 任命者 | 銓敘部部長 |
| 成立沿革 | |
| 成立日期 | 1995年5月1日 |
歷史
1943年，國民政府建立公務人員退休撫卹制度，為「恩給制」，政府負擔退撫經費。1994年12月28日，總統令，制定公布《公務人員退休撫卹基金管理條例》：第1條規定，政務官、教育人員及軍職人員之退休、退職、退伍撫卹基金，一併納入公務人員退休撫卹基金管理；第2條規定，分別設立「公務人員退休撫卹基金管理委員會」（退撫基金管理會）與「公務人員退休撫卹基金監理委員會」（退撫基金監理會），前者負責基金之收支、管理及運用，後者負責基金之審議、監督及考核。1995年5月1日，公務人員退休撫卹基金管理委員會與公務人員退休撫卹基金監理委員會成立，前者隸屬銓敘部，後者隸屬考試院。1995年7月1日，《公務人員退休撫卹基金管理條例》施行，公務人員退休撫卹制度改為「共同提撥制」，政府與公務人員共同繳費建立公務人員退休撫卹基金。
公務人員退休撫卹基金因投資臺灣股市，與勞工保險基金、勞工退休基金、郵政儲金基金合稱「四大基金」[1]。2010年3月29日，立法委員蔡正元在立法院財政委員會提案要求金管會修法，要求所有政府基金經理人應具備證照資格，並比照民間共同基金經理人資格；立法院財政委員會決議，金管會應於2010年4月底前完成修法[2]。
2023年4月11月，立法院三讀通過《考試院組織法》修正草案、《銓敘部組織法》修正草案、《公務人員退休撫卹基金管理局組織法》草案，廢止〈公務人員退休撫卹基金管理委員會組織條例〉案。4月30日，公務人員退休撫卹基金管理委員會改制為公務人員退休撫卹基金管理局。7月1日，撫卹會降編成撫卹局且併入銓敘部[3]，同時部分業務改由該部監理司負責。12月6日，經總統令公布廢止《公務人員退休撫卹基金監理委員會組織條例》。[4]
歷任主任委員
考試院時期
依《公務人員退休撫卹基金監理委員會組織條例》規定，公務人員退休撫卹基金監理委員會主任委員由考試院副院長兼任。
| 姓名 | 任期 |
|---|---|
| 毛高文 | 1995年5月-1996年9月 |
| 關中 | 1996年9月-2000年5月 |
| 吳容明 | 2004年6月-2008年8月 |
| 伍錦霖 | 2008年9月-2011年1月30日 |
| 2012年4月1日-2014年8月31日 | |
| 高永光 | 2014年9月1日-2016年12月31日 |
| 李繼玄（代理） | 2017年1月1日-2017年2月28日 |
| 李逸洋 | 2017年3月1日-2020年8月31日 |
| 周弘憲 | 2020年9月1日-2023年5月31日 |
銓敘部時期
依《公務人員退休撫卹基金監理委員會設置辦法》，主任委員由銓敘部部長兼任。
| 姓名 | 任期 |
|---|---|
| 周志宏 | 2023年6月1日-2024年5月19日 |
| 施能傑 | 2024年5月20日-現任 |
基金績效
- 2008年全球股災和金融風暴中，退撫基金淨值首見大幅縮水，獲益不如銀行定存[5]。
- 2009年年度國內委託經營之匯豐中華證券投資信託股份有限公司、復華證券投資信託股份有限公司、富邦證券投資信託股份有限公司、國泰證券投資信託股份有限公司、安泰證券投資信託股份有限公司及永豐證券投資信託股份有限公司等6家受託機構，操作績效自2009年6月8日委託日起至2010年6月底止，收益率分別為3.78%、2.68%、1.61%、0.27%、-1.04%及-7.21%，6家受託機構之收益率均未達該委託案所訂目標收益率（8.436%），亦均低於同期間大盤報酬率（6.89%）[6]。
- 2010年上半年整體收益狀況中已實現收益數為21.24億元，如果將已實現加計未實現，則損失數為253.17億元，期間投資報酬率為-5.769％[7]。
- 2011年全年退撫基金受到歐債、日本大地震及美國信評遭降指數等影響，淨損失284.51億元，收益率為-5.89％[8]。代為操盤的安泰投信不僅讓退撫基金踩到盈正地雷，還被發現當時的安泰投信專戶管理部副總經理謝青良有「人謀不臧」之嫌，造成退撫基金在盈正單一股票上就慘賠33％[9]。
- 2014年底止，加計未實現損益及備供出售金融資產投資評價損益後之收益數356.46億元，加計未實現損益及備供出售金融資產投資評價損益後之年化收益率為6.50%[10]。
- 依現行投資景況計算，軍人退撫基金可能將於2018年破產[11]，教育人員退撫基金則於2026年破產[12]。
- 公教人員退撫基金監理委員會針對媒體報導澄清：軍公教三類人員退撫基金確實已於103年首度發生當年度收入及支出合計數不足情形，其差額約達33億元，其中軍職人員最早於100年度即出現收入不敷支出；教育人員則於103年亦發生收支短差情形，分析其原因主要是退撫基金已進入成熟期，支出已明顯擴大，收繳成長卻非常緩慢，以參加基金人數來看，99年為64萬人，103年已降為62萬人；相對的退撫支出卻大量增加，90年支領定期給與人數為5萬人，103年已攀升至26萬人，成長5倍，且基金現行提撥費率12％，已近10年未作調整，以致基金財務收支失衡。但103年如包含基金運用收益356億元，則尚有賸餘320億元，雖然可以預期在未來10-15年間會破產，但是在5年內的短期絕無立即破產危機。[13]
- 2018年上半年累計賺103.34億元，整體平均報酬率約為1.78％，其中國內投信代操部分表現較佳，但國外代操部分績效幾乎全軍覆沒。[14]
參考資料
- ^ 邱金蘭、李淑慧.四大基金及公股銀行 投資台股概況.經濟日報.2010-03-30 （页面存档备份，存于互联网档案馆）
- ^ 陳素玲、楊美玲. 退撫基金虧百億 立委：考績三個丙. 聯合晚報. 2010-03-29 [2019-05-04]. （原始内容存档于2016-05-05）.
- ^ 銓敘部處務規程-第18條 （页面存档备份，存于互联网档案馆），全國法規資料庫
- ^ 廢止公務人員退休撫卹基金監理委員會組織條例. 全國法規資料庫. 2023-12-07 [2023-12-07]. （原始内容存档于2024-03-03）.
- ^ 王彩鸝.再冷下去 「退撫基金會提前破產」.聯合晚報.2008-11-18 （页面存档备份，存于互联网档案馆）
- ^ 公務人員退休撫卹基金管理委員會國內委託經營業務，受託經營滿1年後按季進行檢討結果 （页面存档备份，存于互联网档案馆）.公務人員退休撫卹基金監理委員會.99-07-12
- ^ 楊久瑩.公務員退撫基金上半年虧253億.自由時報.2010-07-30 （页面存档备份，存于互联网档案馆）
- ^ 曾薏蘋.退撫基金 去年慘賠二八四億.中國時報.2012-02-10 （页面存档备份，存于互联网档案馆）
- ^ 楊毅、徐子晴.退撫基金慘賠 張哲琛竟稱不清楚.中國時報.2012-11-01 （页面存档备份，存于互联网档案馆）
- ^ 退撫基金歷年績效表 （页面存档备份，存于互联网档案馆）.公務人員退休撫卹基金監理委員會
- ^ 羅添斌.軍人退撫基金 107年轉負值 （页面存档备份，存于互联网档案馆）.自由時報.2012-11-03
- ^ 林曉雲.軍公教退撫基金 收支首見赤字 （页面存档备份，存于互联网档案馆）.自由時報.2015-01-28
- ^ 面對軍公教退撫基金收支首見赤字問題，政府已積極進行各項因應作為 （页面存档备份，存于互联网档案馆）.公務人員退休撫卹基金管理委員會.104-01-28
- ^ 7月份出清國巨大獲全勝 退撫基金今年績效全靠陳泰銘？ （页面存档备份，存于互联网档案馆）.信傳媒.2018-08-03